Лекция 3. Банковская статистика

1. Основные направления статистического анализа деятельности банков

Банковская статистика является частью финансовой статистики. Финансовый сектор экономики состоит из двух составляющих — банковский подсектор и подсектор небанковских финансовых учреждений. Банковский подсектор имеет двухуровневую структуру — центральный банк как субъект денежно-кредитной власти и коммерческие банки (кредитные организации). Ввиду значимости вышеуказанных подсекторов на практике принято называть их банковским сектором и сектором небанковских финансовых организаций. Следовательно, определение банковской статистики имеет два аспекта — с точки зрения центрального банка и с точки зрения конкретного банка.

С точки зрения любого центрального (национального) банка банковская статистика призвана формировать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют основные количественные и качественные тенденции развития банковской системы в целом, а также эффективность принимаемых центральным банком мер по укреплению ее стабильности. Кроме этого, статистика «банка банков» должна оперативно снабжать национальное и мировое финансовое сообщество, а также все заинтересованные субъекты государственного и нефинансового секторов экономики открытой, доступной для понимания информацией.

С точки зрения отдельной кредитной организации банковская статистика формирует два блока статистической информации — внешний и внутренний. Внешний блок формирует информацию для предоставления в центральный банк и прочих заинтересованных органов (например, налоговых) и организаций (например, акционеры, клиенты, контрагенты, кредиторы). Наряду с этим банками формируется и внутренний блок, который обеспечивает достоверными данными высшего и среднего уровня менеджеров всех подразделений финансового посредника. Например, подразделение, занимающееся анализом уровня основных финансовых и банковских рисков, которым подвержена деятельность любого банка, использует широкий спектр экономико-статистических методов и моделей, а результаты предоставляет кредитному, депозитному и прочим подразделениям финансовой организации.

Основные статистические показатели, которые используются ЦБ РФ сгруппированы в 6 блоков:

1. Структуры банковского сектора.
2. Достаточности капитала и ликвидности.
3. Структуры кредитного портфеля.
4. Величины и структуры золотовалютных резервов.
5. Основных факторов, определяющих официальный валютный курс.
6. Индикаторов, определяющих официальные процентные ставки.

Из них прямое отношение к банковской статистике имеют первые 3 блока.

1. Структура банковского сектора:

• Количество зарегистрированных и количество действующих банков на территории России и их распределение в региональном разрезе.
• Количество филиалов кредитных организаций и их распределение по регионам.
• Индекс количества банковских учреждений в регионе. Рассчитывается как отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, выраженное в процентах. Используется при расчете индекса концентрации финансовых потоков.
• Среднее количество филиалов, созданных одним банком. Рассчитывается делением количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на территории.
• Группировка кредитных организаций в соответствии с величиной совокупного или уплаченного капитала.
• Группировка кредитных организаций в соответствии с видом выданных ЦБ РФ лицензий.

2. Достаточность капитала и ликвидность:

• Темпы роста совокупного собственного капитала банков;
• Капитал банковского сектора, в том числе в процентах к ВВП; к величине активов банковского сектора;
• Отношение капитала банков к величине активов, взвешенных по уровню риска;
• Отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска;
• Отношение высоколиквидных активов к величине совокупных активов банковского сектора;
• Отношение ликвидных активов к величине совокупных активов;
• Отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования;
• Отношение средств клиентов к величине совокупных ссуд.

Эти показатели рассчитываются в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 16 января 2004 года № 110-И “Об обязательных нормативах банков”.

3. Показатели структуры кредитного портфеля банковской системы

• Отношение общей суммы привлеченных банковских депозитов (с учетом и без учета полученных межбанковских депозитов) в отечественной и иностранной валюте к ВВП;
• Отношение общей суммы выданных банками кредитов (с учетом и без учета предоставленных межбанковских кредитов) в отечественной и иностранной валюте к ВВП;
• Отношение общей суммы межбанковских кредитов (депозитов) в отечественной и иностранной валюте к ВВП;
• Отношение общей суммы выданных банками корпоративных кредитов (в отечественной и иностранной валюте) к ВВП;
• Отношение общей суммы ипотечных кредитов, предоставленных банками клиентам в отечественной и иностранной валюте под залог недвижимого имущества, приносящего доходы (коммерческой недвижимости) и жилой (некоммерческой) недвижимости;
• Отношение потребительских кредитов (в узком значении данного понятия), предоставленных банками населению в отечественной и иностранной валюте, к ВВП;
• Темпы роста совокупных кредитных вложений банков (с учетом и без учета межбанковских кредитов);
• Темпы роста краткосрочных кредитных вложений банков (с учетом и без учета соответствующих межбанковских кредитов);
• Темпы роста совокупных (кратко- и долгосрочных) депозитов банковских клиентов (с учетом и без учета межбанковских депозитов);
• Темпы роста краткосрочных депозитов банковских клиентов (с учетом и без учета межбанковских депозитов);
• Темпы роста долгосрочных депозитов банковских клиентов (с учетом и без учета межбанковских депозитов);
• Доля сомнительных и безнадежных кредитов в общей величине предоставленных ссуд;
• Сформированный резерв на возможные потери по ссудам в процентах от общего объема выданных кредитов;
• Отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к капиталу;
• Структура задолженности по кредитам в отраслевом разрезе (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и общественное питание, транспорт и связь, прочие отрасли, физические лица), в % к ВВП и в % к величине денежной массы М2;
• Распределение межбанковских кредитов и депозитов по территориальному признаку, в том числе на территории России и за ее пределами, по разным категориям резидентов и нерезидентов;
• Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц;
• Средства, привлеченные от предприятий и организаций, в % к ВВП и в % к величине денежной массы М2;
• Динамика общего числа банковских сотрудников, приходящихся на один банк;
• Динамика общего числа клиентов, приходящихся на одного банковского сотрудника (характеризует степень нагрузки на одного банковского служащего).

Источниками информации для формирования вышеперечисленных статистических индикаторов являются баланс ЦБ РФ, балансы кредитных организаций, отчеты банков по общепринятым формам статистической отчетности, а также некоторые основные макроэкономические показатели, такие как ВВП, индекс промышленного производства, инфляция.

Банковская статистика отдельных кредитных организаций также структурируется в нескольких группах:

1. Показатели структуры и динамики основных направлений деятельности кредитных организаций
1. Капитала
2. Активов
3. Пассивов
4. Прибыли
5. Кредитного портфеля
6. Портфеля ценных бумаг
2. Показатели характеристики деятельности кредитной организации
1. Кредитно-депозитной деятельности
2. Операций с ценными бумагами и деривативами
3. Предоставление нетрадиционных финансовых услуг
4. Прибыли и рентабельности

К первой группе показателей относятся индикаторы, связанные с динамикой структуры основных направлений деятельности кредитной организации.

Капитал и его структура, в том числе уплаченный капитал, капитал I и II порядка. Одним из важнейших индикаторов, характеризующих стартовый уровень финансовой устойчивости, является норматив достаточности капитала (adequacy of the capital). Уровень достаточности капитала (H1) определяется путем установления минимально допустимых размеров уставного капитала банка и соотношения всего его капитала с суммой активов, взвешенных с учетом степени риска их потери. Как правило, риск несостоятельности кредитной организации повышается при недостаточности собственных финансовых средств. Для снижения риска установлены минимальные размеры уставного капитала с учетом дифференциации банковских учреждений.

Минимально допустимое числовое значение Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

• для банков с размером капитала не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро, — 10%;
• для банков с размером капитала менее суммы, эквивалентной 5 млн евро, — 11%.

Активы кредитной организации подразделяются на 5 групп по возрастающей степени риска.

1. Средства в кассе и приравненные к ним средства; средства на корреспондентских и депозитном счетах в Центральном банке; средства на резервном счете; средства банков в кредитных организациях, внесенные для расчетов с чеками; наличная валюта и платежные документы, драгоценные металлы, а также природные драгоценные камни в хранилищах банка и в пути; средства на счетах кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов; вложения в облигации ЦБ РФ и государственные долговые обязательства стран из числа группы развитых стран (0—2,0%).
2. Кредитные требования, гарантированные Российской Федерации и под гарантии/поручительства правительств стран из числа группы развитых стран; вложения в долговые обязательства (ценные бумаги) Правительства Российской Федерации, местных органов власти, а также стран, не входящих в число группы развитых стран; кредитные требования к Министерству финансов Российской Федерации; учтенные векселя, выданные и/или акцептованные и/или авалированные федеральными органами исполнительной власти; кредитные требования под залог драгоценных металлов в слитках.
3. Кредиты, вложения в долговые обязательства других банков, кредитные требования к банкам стран из числа группы развитых стран; под банковские гарантии банков с присвоенным инвестиционным рейтингом, полученные от международных банков развития; к международным банкам развития и под гарантии, полученные от этих банков; под залог государственных ценных бумаг РФ; к органам государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления; к страховым компаниям стран из числа группы развитых стран.
4. Средства на корреспондентских счетах в банках—резидентах РФ и банках—нерезидентах стран, не входящих в число группы развитых стран; кредитные требования: к банкам-резидентам со сроком размещения до 30 календарных дней; к банкам стран из числа группы развитых стран на срок свыше 90 календарных дней; вложения в ценные бумаги (акции и долговые обязательства торгового портфеля (50%).
5. Пятая — прочие активы банка (100%).

Перейти к Оглавлению